وحدة الرقابة الداخلية
مقدمة
تتولى وحدة الرقابة الداخلية التدقيق على المعاملات المالية والإدارية والفنية وفقاً لأحكام نظام الرقابة الداخلية رقم (3) لسنة 2011 وتعديلاته، والتعليمات التنظيمية لوحدة الرقابة الداخلية 2016، للتأكد من أن سير الأعمال والإجراءات و القرارات الإدارية والمالية والفنية الصادرة عن الهيئة تتفق وأحكام التشريعات النافذة من جهة والبرامج والخطط المحددة من قبل الهيئة من جهة أخرى، إضافة إلى الرقابة على كافة المشاريع والقضايا ذات الصلة بعمل الهيئة وإعداد التقارير الدورية عن عملها ومراقبة جميع اعمال اللجان وعمل تقرير تقييم بشكل دوري، والمحافظة على المال العام والتأكد من استخدامها بالشكل الأمثل، وإعداد التقارير الدورية وغير الدورية عن حُسن سير العمل من النواحي المالية والإدارية والفنية في الهيئة ورفعها لعطوفة الرئيس التنفيذي.
تشتمل الرقابة الداخلية على اربعة أقسام:-
.png)
قسم الرقابة المالية:
كافة عمليات الفحص والتحقق من الصحة الحسابية والتوجيه المحسابي لكافة المعاملات والمستندات والسجلات والبيانات المالية وسلامة كافة الإجراءات المالية والمحاسبية من الأخطاء والتجاوزات، والتاكد من انسجامها مع التشريعات النافذة.
قسم الرقابة الإدارية:
كافة عمليات الفحص والتحقق اللازم للتأكد من تنفيذ الدائرة/ الوحدة الحكومية لأهدافها المرسومة والخطط والسياسات العامة المعتمدة، ومدى الإلتزام بالتشريعات الخاصة بكافة الجوانب الإدارية، ويشمل ذلك الرقابة على الموارد المادية والبشرية وتدقيق كافة القرارات والإجراءات الإدارية وتنسيبات وتوصيات اللجان الداخلية، والتحقق من قيام الدائرة/ الوحدة الحكومية بوضع نقاط ضبط كافية للمخاطر المحتملة، والتأكد من جودة الأداء المؤسسي وانسجامه مع تحقيق الأهداف المرسومة.
قسم الرقابة الفنية:
كافة عمليات الفحص والتحقق من صحة وسلامة المعاملات والإجراءات والقرارات الفنية وإنسجامها مع التشريعات والأدلة والإجراءت المعتمدة الخاصة بكافة الجوانب الفنية التي تحكم عمل الدائرة/ الوحدة الحكومية وبيان الإنحرافات عن الخطط وبرامج العمل.
قسم المتابعة والتدقيق:
التأكد من تسديد جميع الملاحظات الصادرة عن أقسام وحدة الرقابة الداخلية مع المديريات المعنية في الهيئة بما يضمن صحة وسلامة الاجراءات الفنية والادارية والمالية المعمول بها ومتابعة الملاحظات الواردة من الجهات الخارجية بما في ذلك إستيضاحات ديوان المحاسبة ووزارة المالية لغايات إغلاقها وفقا للتشريعات الناظمة لضمان تطبيق القوانيين والانظمة والتعليمات حسب الاصول.
أهداف الرقابة الداخلية:-
النزاهة والثقة في التقارير المالية (وغير المالية)/ دقة وصحة البيانات المالية والتشغيلية.
الإلتزام بالقوانين والتشريعات ذات العلاقة.
فعالية وكفاءة العمليات التشغيلية.
الأيزو Risk Management 31000: 2018
حصلت وحدة الرقابة الداخلية بتاريخ 12/09/2021 على شهاد الإيزو رقم 31000 المتعلقة بإدارة المخاطر، وهي أول وحدة رقابية داخلية حصلت على هذه الشهادة ضمن الوزارات/ المؤسسات/ الدوائر الحكومية، حيث قامت بتطبيق المعايير الدولية لإدارة المخاطر ضمن الإجراءات المتبعة في الهيئة، حيث قامت شركة SGS السويسرية المتخصصة في منح مثل هذه الشهادات الدولية بالتدقيق الشامل للتأكد من مطابقة إجراءات الهيئة مع المعايير الدولية التي وضعتها هيئة الآيزو الدولية.
تقييمات ديوان المحاسبة لوحدة الرقابة الداخلية:-
أهم انجازات وحدة الرقابة الداخلية:-